國務院金融委辦公室近日發(fā)布11條金融改革措施，其中第一條為出臺《商業(yè)銀行小微企業(yè)金融服務監(jiān)管評價辦法》。該辦法整合了以往的監(jiān)管要求，涵蓋信貸投放、體制機制建設、重點監(jiān)管政策落實等內(nèi)容，是目前對銀行服務小微企業(yè)最全面、最系統(tǒng)的要求。

今年以來，受疫情影響，不少中小微企業(yè)都面臨著生死考驗，亟須獲得金融支持。中央和各地出臺了一系列政策措施，如減免稅、減免社會保障基金、減免租金、延期貸款還款時間、降低貸款利率、增加信貸資金投放等。盡管各項政策要求明確，有的甚至提出了具體的數(shù)量指標和工作要求，如大型商業(yè)銀行普惠型小微企業(yè)貸款增速要高于40%，銀行要大幅增加小微企業(yè)信用貸、首貸、無還本續(xù)貸等，但效果不盡如人意，融資難的矛盾依然困擾著小微企業(yè)。

原因之一是，在金融機構(gòu)服務小微企業(yè)的追責和免責方面，金融監(jiān)管機構(gòu)沒有一個明確的評價與衡量標準。金融機構(gòu)及其工作人員面對的是“壞賬必問責”，而沒有“服務可免責”。兌現(xiàn)條款齊全，免責條款沒有。即便有免責要求，也很籠統(tǒng)、抽象，模棱兩可。所以，一旦需要追責，總能找到對金融機構(gòu)及其工作人員追責的理由。如此一來，金融機構(gòu)及其工作人員也就會選擇自我保護、自我“免責”，而不是主動服務、主動擔當了。

銀行原本是按照監(jiān)管機構(gòu)的要求給小微企業(yè)提供服務的，由于小微企業(yè)的天然弱點以及一些特殊需要（如政府的要求、部門的協(xié)調(diào)和監(jiān)管機構(gòu)下達的任務等），如果出現(xiàn)了壞賬，按理說可以免責。然而，由于缺乏具體的免責標準和規(guī)定，如果出現(xiàn)壞賬，金融機構(gòu)及其工作人員往往就成了最終的責任買單者。久而久之，不少金融機構(gòu)及其工作人員就不敢去“冒險服務”了。

現(xiàn)在，《商業(yè)銀行小微企業(yè)金融服務監(jiān)管評價辦法》就免責作出了一些具體規(guī)定，如未制定專門的小微企業(yè)授信盡職免責制度文件，經(jīng)監(jiān)管約談提示或檢查，在下一年度監(jiān)管評價時仍未有效整改出臺文件的，倒扣5分；內(nèi)部未建立明確的授信盡職免責工作機制和申訴異議渠道的，倒扣3分。有了這些規(guī)定，金融機構(gòu)只要按規(guī)定要求，制定出具體的服務小微企業(yè)的免責條款，那么即便出現(xiàn)了壞賬，監(jiān)管機構(gòu)也能按規(guī)定予以免責。同時，金融機構(gòu)內(nèi)部也可以對具體工作人員實施免責。

監(jiān)管是把“雙刃劍”，監(jiān)管好了，能夠促進金融機構(gòu)加強對小微企業(yè)的金融服務；監(jiān)管不好，就會制約金融機構(gòu)對小微企業(yè)的金融服務。所以監(jiān)管方必須擦亮眼睛，在制度上對追責和免責作出明確界定，鼓勵金融機構(gòu)做好小微金融服務工作，從根本上幫助小微企業(yè)緩解融資難。